Ще не так давно обов’язковим щорічним тягарем для підприємців було оновлення інформації про кінцевих бенефіціарних власників. Та наприкінці грудня 2022 року дана вимога нарешті була скасована.

Серед всього ми виділимо інші важливі аспекти, які змінилися в цій сфері. 

Перше – порядок актуалізації.

Попри скасування щорічного оновлення даних про кінцевого бенефіціара, компанії зобов’язані: 

• підтримувати відомості бенефіціара та структуру власності юридичної особи в актуальному стані;
• повідомляти держреєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення;
• подавати держреєстратору підтверджувальні документи щодо відповідних змін;
• повідомляти держреєстратора й виправляти помилку протягом трьох робочих днів з дня її виявлення.

Компанії, які було зареєстровано без обов’язкового подання інформації про бенефіціарного власника, під час воєнного стану мають подати дані відомості протягом 6 місяців з дня набрання чинності Положення про форму та зміст структури власності та Методології визначення кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи.

Законодавець також зазначає, що таке подання має бути здійснено не раніше 90 днів з дня закінчення воєнного стану, якщо згадані документи будуть прийняті раніше.

Друге – збільшення обсягу інформації про бенефіціара. 

Зокрема, інформація про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник – юридична особа має містити: 

• ПІБ, дату народження, країну чи країни громадянства; 
• серія (за наявності) та номер документа (документів), що посвідчує особу та підтверджує громадянство (підданство);
• місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності);
• повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому ця особа є кінцевим бенефіціарним власником, характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

Третє – збільшення відповідальності. 

Компанія зобов’язана підтримувати в актуальному стані відомості про кінцевого бенефіціара та структуру власності. 

За неподання такої інформації передбачена штрафна санкція відповідно до ч. 4 ст. 35 Закону «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань» у формі штрафу від 1 тисячі до 20 тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян (від 17 000 до 340 000 грн).

Для учасників та засновників компанії, якщо ті не надавали інформації, необхідної для оновлення, закон передбачає штраф у тому ж розмірі, згаданому вище для компаній. 

Коли ж виникла потреба у оновленні змін про кінцевого бенефіціарного власника, ви завжди можете звернутися до команди DT Partners.